איך לשלם מסים: מה רוסי טיפוסי צריך לדעת

2024 מְחַבֵּר: Malcolm Clapton | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 03:56

אם לא תעביר כסף למדינה, אתה יכול להפסיד אפילו יותר.

טקסט זה יתמקד במסים עבור יחידים - אנשים, אזרחים, אתה ואני. אגב, תשלום מיסים הוא חובה חוקתית של חוקת הפדרציה הרוסית.

איזה מס הכנסה יש לשלם

לרוב, מס זה מסתתר מאחורי הקיצור מס הכנסה אישי וכפי שהשם מרמז, משולם מההכנסה שאתה מקבל. זה יכול להיות:

• שכר או עמלות;
• הכנסה ממכירת ניירות ערך;
• כסף מהשכרת נדל"ן;
• הכנסה ממכירת דירה או רכב (יש כאן חריגים, עוד עליהם בהמשך);
• זכייה בלוטו;
• פרסים ומתנות מחברות ויזמים בודדים יקרים יותר מ-4 אלף רובל;
• מקרקעין, רכב או ניירות ערך שהתקבלו במתנה שלא מקרובים קרובים.

חלק מההכנסות פטורות ממס הכנסה אישי. מדובר בהטבות, פנסיה, מלגות, חובות שהוחזרו, רכוש ומניות שהתקבלו במתנה מקרובים קרובים או בירושה, הכנסה ממכירת רכב ודירה שבבעלותכם יותר משלוש שנים וכדומה. אם יש לך מספר נכסים, תצטרך להמתין חמש שנים מיום הרכישה כדי למכור כל אחד מהם ללא מס.

בנוסף, ניתן לקבל ניכויי מס להפחתת הסכום החייב במס הכנסה. עבור דיור, זה המחיר שבו רכשת אותו, או מיליון רובל. המס יצטרך להיות משולם רק על ההפרש בין ההכנסה לגובה הניכוי. לרכב זה 250 סעיף 220. ניכויי ארנונה של אלפים.

כיצד מחושב מס הכנסה אישי

שיעור המס עבור רוב סוגי ההכנסה הוא 13% מ-RF Tax Code סעיף 224. שיעורי מס. זה אומר שאם משלמים לך משכורת של 50 אלף רובל, תקבל רק 43 500, והשאר יועבר למדינה. עבור סוגים מסוימים של הכנסה, השיעור הוא 35%. אלו כוללים:

• זכיות ופרסים מחברות ויזמים בודדים הם יותר מ-4 אלף רובל.
• הכנסה מפיקדונות רובל בשיעור העולה על שיעור המימון מחדש ב-5 נקודות (כעת הוא 11%), או פיקדונות במטבע חוץ בשיעור של 9%.
• תשלום עבור שימוש בכסף של בעלי מניות בקואופרטיבים צרכניים באשראי וריבית על הלוואות לקואופרטיבים צרכניים באשראי חקלאי. אך רק ההפרש בין ההכנסה לפי ההסכם לבין מחוון "שיעור מימון מחדש + 5%" ממוסה.
• חיסכון בריבית בעת קבלת הלוואה, אם מדובר בסיוע מהותי ו(או) ההלוואה ניתנת על ידי מעסיק או ארגון קשור אחר. ושוב, לא כל הסכום מחויב במס, וההפרש בין הריבית לפי ההסכם לגובה הריבית בפועל הוא 9% להלוואה במטבע חוץ או ⅔ משיעור המימון מחדש.

איך ומתי לשלם מס הכנסה אישי

אם ההכנסה שלך מוגבלת למשכורת שלך, אתה לא צריך לעשות כלום. המס מחושב, נוכה ומועבר על ידי המעסיק. אם קיבלת הכנסה נוספת, עליך להודיע על כך תחילה למס. כדי לעשות זאת, עליך להגיש הצהרת 3 - NDFL - ל-Lifehacker יש הנחיות מפורטות כיצד לעשות זאת.

עליך להגיש את המסמך לפני ה-30 באפריל של השנה שלאחר זה שבו קיבלת את הכסף.

אם תאריך זה חל על סוף שבוע, המועד יועבר ליום העסקים הבא. יש לשלם את המס שנצבר עד ה-15 ביולי. ניתן לעשות זאת בכמה דרכים:

• באתר האינטרנט של שירות המס הפדרלי;
• באמצעות אחד מיוחד באתר FTS;
• דרך בנק סלולרי או מקוון או ישירות במוסד;
• על;
• באמצעות מרכזים רב תכליתיים;
• בדואר.

האם יש הטבות במס הכנסה

אין הטבות, אבל יש ניכויים. ניתן להחזיר חלק מהמס ששולם או את כל הסכום כולו, אם יש לך ילד, קניתם בית, למדתם בתשלום או קיבלתם טיפול רפואי וכדומה. אי אפשר לומר זאת בקצרה.אז עדיף לפתוח מיד שני חומרים שימושיים בלשונית הבאה ולקרוא אותם כשתסיים עם הטקסט הזה.

אילו ארנונה יש לשלם

על איזה רכוש יש מס

נדל"ן

אם אתה הבעלים של RF Tax Code פרק 32. מס רכוש ליחידים מקרקעין, עליך לשלם מס רכוש. חפצים כאלה כוללים:

• בַּיִת;
• דירה או חדר;
• מוסך או מקום חניה;
• מתחם נדל"ן יחיד;
• בנייה בעיצומה;
• כל בניין או מבנה אחר.

שיעור המס נע בין 0.1% ל-2% - הכל תלוי באזור ובשווי הקדסטרלי של הנכס. ככל שהוא יקר יותר, כך התעריף גבוה יותר.

החוק קובע ניכויים של קוד המס של הפדרציה הרוסית סעיף 403. ההליך לקביעת בסיס המס בהתבסס על הערך הקדסטרלי של פריטים חייבים במס. בחישוב המס על דירה או חלק מבית מופחת המחיר של 20 מ"ר מהעלות הכוללת, לחדר או חלק מדירה - 10 מ"ר, לבית - 50 מ"ר. וכבר על השארית מס.

תַחְבּוּרָה

בעלים של מכוניות, יאכטות, אופנועים, אופנועי שלג, ספינות מנוע, מטוסים ואמצעי תחבורה אחרים משלמים את סעיף 358 בקוד מס RF. מטרת המיסוי היא מס תחבורה.

המס תלוי בסוג ההובלה ובכוח המנוע. כל כוח סוס (קילוגרם דחף של מנוע סילון, טון רישום אחד של רכב וכן הלאה) מוערך ברובלים. שיעור המס נקבע על ידי הרשויות האזוריות. עם זאת, התיאבון שלהם מוגבל פי עשרה מקוד המס של הפדרציה הרוסית סעיף 361. שיעורי המס הם בגודל השיעור המצוין בקוד המס. לדוגמה, הבעלים של מכונית עם קיבולת של עד 100 כוח סוס לא יכול להיות מחויב יותר מ 25 רובל לכל כוח סוס.

כדור הארץ

בעלים של חלקות קרקע הממוקמות בשטח של עיר, כפר או מבנה עירוני אחר משלמים את קוד המס של הפדרציה הרוסית סעיף 389. מושא המיסוי הוא מס קרקע.

המס מחושב משווי הקדסטרלי. התעריפים לא יעלו על 0.3% עבור קרקעות דיור ושירותים קהילתיים, מגרשים חקלאיים, קוטג'ים, גינות, חלקות בנות אישיות ואדמות מכס, 1.5% עבור חפצים אחרים.

איך ומתי לשלם ארנונה

משרד השומה שולח הודעה בודדת על הצורך בתשלום ארנונה. זה יגיע בדואר או יופיע בחשבון האישי שלך באתר FTS לפני ה-1 בנובמבר. יש לשלם מיסים עד ה-1 בדצמבר. הדרך הקלה ביותר לעשות זאת, שוב, היא באתר המס.

האם יש תמריצי ארנונה

פטורים פדרליים ומקומיים חלים על מיסי רכוש ומקרקעין. לתחבורה - אזורית בלבד.

אם אינך רוצה להתעמק בחוקים, תוכל לבדוק האם אתה זכאי להטבה בשירות המס הפדרלי.

כך למשל אנשים עם מוגבלות מהקבוצה הראשונה והשנייה, סוגים שונים של אנשי צבא וקרוביהם, גמלאים ואזרחים נוספים יכולים להגיש בקשה להטבות בארנונה. אם אתה לא מחפש דרכים קלות, רשימת מקבלי ההטבות הפדרליות עבור מס רכוש נמצאת בסעיף 407 של קוד המס של הפדרציה הרוסית, סעיף 407. הטבות מס של קוד המס של הפדרציה הרוסית, קרקע - בסעיף 391 של קוד המס של הפדרציה הרוסית, סעיף 391.

כדי לנצל את הפריבילגיה, עליך להודיע למשרד המס על זכותך. אתה יכול להגיש בקשה באתר האינטרנט של שירות המס הפדרלי בחשבונך האישי, בעקבות הנתיב: "מצבי חיים" ← "הגש בקשה להטבה".

איזה עוד מיסים יש

למעלה מופיעים המסים שכמעט כולם יתמודדו בדרך זו או אחרת בתקופות שונות של החיים. אבל הכל לא מוגבל רק אליהם. למשל, מי שנותן שירותים באופן קבוע תמורת כסף עשוי לשלם מס על הכנסה מקצועית. אם יירשם כעצמאי, הוא יצטרך לשלם לא 13%, אלא 4–6% מהסכומים המתקבלים. נכון, זה זמין חוק פדרלי מ-15 בדצמבר 2019 מס' 428-FZ "על תיקונים לחוק הפדרלי" על עריכת ניסוי להקמת משטר מס מיוחד "מס על הכנסה מקצועית" בעיר הפדרלית של מוסקבה, ב- אזורי מוסקבה וקלוגה, כמו גם ברפובליקה של טטרסטן (טטרסטן) "רק לתושבי 23 אזורים.

בנוסף, ישנן אפשרויות תשלום שאינן נקראות מיסים, אך המהות של זה לא משתנה הרבה. לדוגמה, ירושה אינה חייבת במס הכנסה אישי, אך עליך לשלם אגרת מדינה.

מה קורה אם לא משלמים מיסים

שום דבר טוב.אם לא תגיש החזר מס בעת הצורך, העונש יהיה 5% מחוק המס של הפדרציה הרוסית סעיף 119 של סכום המס שלא שולם עבור כל חודש של עיכוב, אך לא פחות מ -1,000 רובל ולא יותר מ -30 % מהסכום המגיע. על כל יום של עיכוב בתשלומי המס, תצטרך לשלם קנס - 1/300 משיעור המימון מחדש של הבנק המרכזי. כעת הוא 0.02%.

לבסוף, אתה יכול להיקנס בגין העלמת מס ב-20% מסעיף 122 של קוד מס RF. אי תשלום או תשלום לא מלא של סכומי מס. ואם תצליח להוכיח שעשית את זה בכוונה, הסנקציות יהיו 40%.

כל העיצומים הכספיים מתווספים למיסים שאתה עדיין צריך לשלם.

אם בשלוש השנים האחרונות היית חייב לפחות 900 אלף (וזה יותר מ-10% מכל המסים שלך), אתה עלול להימשך לחוק הפלילי הפלילי של הפדרציה הרוסית סעיף 198. התחמקות של אדם מתשלום מסים, עמלות ו(או) יחיד - משלם דמי ביטוח מתשלום דמי ביטוח. מדובר בקנס של 100-300 אלף רובל (לעיתים - הכנסה לתקופה שבין 18 חודשים לשלוש שנים), או עד שנת עבודת כפייה, או עד שישה חודשי מעצר, או עד שנת מאסר.

מה לזכור

• אם קיבלת הכנסה שהמעסיק לא משלם ממנה ניכויים, עליך להצהיר על קבלות אלו עד 30 באפריל ולשלם מס עד 15 ביולי.
• לפני הצהרת הכנסה יש לבדוק האם יש לעשות זאת והאם היא חייבת במס. יש הרבה הקלות בחוקים.
• אם יש לך בית, רכב או קרקע, אתה צריך לשלם ארנונה. יש לעשות זאת לפני ה-1 בדצמבר.
• המדינה סיפקה הטבות רבות עבור ארנונה. בדוק אם אתה ברשימה של אלה שקיבלו הקלה. אם כן, עליך להודיע לשירות המס הפדרלי.
• אם אתה לא משלם מיסים, בסופו של דבר אתה נותן הרבה יותר כסף ממה ש"חסכת".