איך להוציא ניכוי מס רכוש ולקבל 260,000 רובל מהמדינה

2024 מְחַבֵּר: Malcolm Clapton | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 03:56

הנחיות מפורטות יעזרו לך לקבל בחזרה חלק מהמיסים ששולמו אם קנית נכס.

המדיניות החברתית של רוסיה מדכאת לאחרונה. מאז 1 ביולי, תעריפי הדיור והשירותים הקהילתיים עלו ב-4%, הבנזין מתייקר, כעת גם גיל הפרישה והמע מ הולכים לעלות. אנחנו, האזרחים הפשוטים, נשלם על כל זה.

אבל האם אתה יכול לקבל משהו מהמדינה? כן, ואלה הנחות מס. אם רכשתם דירה, בית, חלקת בניין או מקרקעין אחרים, תוכלו לקבל פיצוי מהמיסים ששולמו - אותם מס הכנסה של 13%.

בסוף חודש מאי אספתי את המסמכים לניכוי הרכוש לדירה ומסרתי אותם בבטחה למס. עכשיו אני מחכה לכסף. במאמר אספר לכם אילו מסמכים דרושים כדי להספיק הכל בפעם הראשונה, היכן ניתן לקבל את הנתונים לבקשות ותעודות, ומה לעשות במיסוי כדי לעמוד פחות בתור. הוראה זו מיועדת למי שמגיש לראשונה בחייו הצהרת ניכוי רכוש.

איך זה עובד

ניכוי רכוש - פיצוי ממשלתי לאזרחים הקונים נדל ן. המדינה בצורת גמלה מחזירה חלק ממסי ההכנסה ששילמנו. משנת 2014 יש לגבול עליון לניכוי: 2 מיליון רובל לשווי מקרקעין ו-3 מיליון רובל לריבית המשולמת על משכנתא.

זה לא אומר שתקבל 2 או 3 מיליון רובל, לא. המדינה תשלם רק 13% - לא יותר מ-260,000 רובל עבור דירה ולא יותר מ-390,000 עבור ריבית על הלוואת דירה. כלומר, רק 13% מ-2 ו-3 מיליון, בהתאמה.

אם לקחתם משכנתא לפני 2014, תוכלו להחזיר 13% מכל סכום ריבית ששולם ללא הגבלה. אין צורך להגיש בקשה מיידית לניכוי הן בגין עלות הדיור והן בגין הריבית המשולמת.

אם בעת רכישת הבית היית נשוי, אז זה נחשב רכוש משותף. משנת 2014 כל אחד מבני הזוג יכול לקבל ניכוי עבור דירה כזו. חשוב לזכור את מגבלת ה-2 מיליון לאדם כאן. אם הדירה עלתה 4 מיליון רובל או יותר, אז הכל פשוט: כל אחד מבני הזוג, כביכול, משקיע 2 מיליון מכספו, כדי שיוכל לקבל ניכוי מלא.

אם הדירה עלתה פחות מ-4 מיליון, אז כל אחד מבני הזוג שילם פחות מ-2 מיליון. זה לא משנה מי עבד במשפחה וקיבל יותר. מדובר ברכוש משותף. לכן יש צורך לחלק את המניות בין בני הזוג כדי שלא יהיה מצב שכל אחד מבני הזוג יגיש את הניכוי המקסימלי, למרות שהוציא בפועל פחות מ-2 מיליון על דיור.

דוגמא.איוון ומריה התחתנו ושנה לאחר מכן רכשו דירה ב-3 מיליון. במועצת המשפחה החליטו שחלקה של מריה הוא 2 מיליון, ושל איבן - מיליון רובל. מריה מקבלת את מלוא סכום הניכוי - 260,000 רובל, ובעלה - 130,000 רובל. ברכישת הנדל ן הבאה, איוון יכול להגיש שוב ניכוי ממיליון הנותרים ולקבל עוד 130,000 רובל.

אילו מסמכים נדרשים

1. עזרה 2-NDFL: זה אומר כמה הרווחת ושילמת מסים עבור כל חודש בשנה. שאל במחלקת הנהלת חשבונות במקום עבודתך. אם אתה עובד במספר ארגונים או החלפת מספר מעסיקים - קח מכולם.
2. החזר מס 3-NDFL. אנחנו ניצור אותו בעצמנו בתוכנית, אראה אותו למטה.

3. מסמך המאשר את הזכות לדיור:

   • אישור רישום מדינה (אם רכשת דירה לפני 15 ביולי 2016);
   • הסכם השתתפות במניות עם מעשה קבלה והעברה (אם קנית דירה לפי הסכם השתתפות במניות);
   • הסכם מכירה ורכישה עם תמצית ממרשם המקרקעין של המדינה המאוחדת (אם נרכש לאחר 15 ביולי 2016 ולא על ידי השתתפות בהון). ניתן להזמין תמצית בכל עת, השיטות מתוארות באתר Rosreestr.
4. מסמך תשלום: נייר שמאשר שהוצאת כסף לרכישת דירה כמו קבלה, דף חשבון בנק, קבלה וכדומה.
5. בקשה לניכוי: הורידו מכאן את הטופס, איך למלא - אראה בהמשך.
6. דרכון ו-TIN. הם לא נמצאים ברשימת המסמכים הנדרשים, אבל עדיף לקחת מסמכי מקור והעתקים (לדרכון - עמודים 2-3 ודפים עם רישום).

אם יש לך משכנתא, אז בנוסף אתה צריך לקחת אותה מהבנק שבו היא הונפקה:

• מסמך המאשר את תשלום הריבית על ההלוואה;
• עותק של הסכם ההלוואה;
• אישור על גובה הריבית ששולמה.

אם אתה נשוי ועלות הדירה פחות מ-4 מיליון רובל, אז אתה צריך:

• עותק תעודת נישואין;
• בקשה לחלוקת ניכוי הרכוש בין בני הזוג. ראה דוגמה להצהרה כאן.

אם הדירה עולה יותר מ-4 מיליון רובל, אין צורך במסמכים אלה.

עֵצָה: עדיף לחלק את המניות כך שלבן הזוג, שמשלם יותר מיסים, יהיה חלק גדול יותר. אז תקבל את הניכוי הכולל מהר יותר.

כיצד למלא את הטפסים בצורה נכונה

הצהרה 3-NDFL

לאט אבל בטוח נכתבות תוכניות למילוי טפסים עבור סוכנויות ממשלתיות. עבור 3-NDFL יש מיוחד - "הצהרה". הורד מכאן, התקן והפעל. הורד את הגרסה שלך עבור כל שנה. למטה בתמונות אני אראה לכם מה לכתוב והיכן להשיג את הנתונים. בדוגמה אני משתמש בגרסת 2017.

לשונית "הגדרות תנאים". בחר בסוג ההצהרה - 3-NDFL

1. "מספר בדיקה" - לחצו על כפתור האליפסיס, בחרו במשרד המס של האזור בו תגישו מסמכים. שתי הספרות הראשונות של המספר הן קוד האזור.
2. מספר התיקון הוא 0, מאחר שאנו מגישים את ההצהרה בפעם הראשונה ואין תיקונים.
3. OKTMO - קח את זה מכאן. ציין את האזור והיישוב שלך, לחץ על "מצא".
4. עבור ללשונית "מידע על המצהיר". הנה נתוני הדרכון וה-TIN שלך.
5. יתר על כן, הכרטיסייה "הכנסה שהתקבלה בפדרציה הרוסית". בחר צהוב 13.

בגוש "מקורות תשלומים" הזינו את הנתונים על המעסיק. כל הנתונים נמצאים בתעודת 2-NDFL. לחץ על הפלוס, הזן את הנתונים. אם היו כמה מעסיקים, הביאו את כולם. אל תסמן את התיבה למטה

1. החסימה למטה היא ההכנסה החודשית שלך. בחר את המעסיק בגוש "מקורות תשלומים" ומלא את ההכנסה: הם יתייחסו ספציפית למעסיק זה. כל הנתונים הם ב-2-NDFL. לחצו על הפלוס בגוש ההכנסה, ציינו קוד, סכום, חודש. כדי לבחור במהירות קוד, פשוט הקלד אותו מהמקלדת, במקום לגלול ברשימה.
2. אם הקודים וסכומי ההכנסה חוזרים על עצמם, אז קל יותר לא לנהוג במספרים בכל פעם, אלא לבחור את שורת ההכנסה ולחצו על "חזרה על הכנסה". תקן במידת הצורך.
3. סכום ההכנסה החייב במס = סכום ההכנסה הכולל. סכום המס שחושב ונמכה - ב-2-NDFL מצוינים סכומים אלו, בדרך כלל 13% מסך ההכנסה. מסים נגררים ללא קופיקות, עקרון העיגול: מ-1 ל-49 קופיקות - קופיקות נזרקות, מ-50 ל-99 קופיקות - הסכום מעוגל כלפי מעלה לרובל. אם יצא 12,500, 37 - כתוב 12,500; אם 12 500, 76 - כתוב 12 501.
4. לאחר הזנת כל נתוני ההכנסה עברו ללשונית "ניכויים". בטל את הסימון של "ספק ניכויים סטנדרטיים" ולחץ על "נכס". סמן את התיבה "הענקת ניכוי ארנונה". בשאר הכרטיסיות, אמורות להיות תיבות סימון דומות. לא צריך!

לחץ על הפלוס והכנס את הנתונים שלך

• • אם השתתפתם בבנייה משותפת אז בחרו בהשקעה, במקרים אחרים - הסכם רכישה ומכירה.
  • ראה את המספר הקדסטרלי של החפץ בתעודת רישום המדינה, או בהסכם הרכישה והמכירה, או בתמצית ה-USRN.
  • קח את תאריך הרישום משטרי הבעלות.
  • השנה בה נעשה שימוש בניכוי. במידה והניכוי התבקש בשנים קודמות, נא לציין את השנה שבה התבקש הניכוי בפעם הראשונה. אם לא ביקשת בעבר, שים את 2017.
  • שווי חפץ (חלקה): מחיר הדירה מהסכם הרכישה והמכירה. הריבית ששילמת לבנק למשכנתאות כאן לא כלול.
  • ריבית על הלוואות לכל השנים - לבעלי משכנתא.

לחץ על "כן", חזור לחלון הראשי. "ניכוי מסוכן מס…" - אל תכתוב כלום, זה למקרה שקיבלת ניכוי דרך מעסיק (אני לא שוקל אפשרות זו כאן).השדה "ניכוי לשנים קודמות" אינו פעיל, שכן שנת תחילת הניכוי בענייננו היא 2017

ההצהרה מוכנה. שמור את זה לכל מקרה. ממצב Viewer, ניתן להדפיס או לשמור את המסמך כ-PDF. הקפד לשמור את ההצהרות, הן יועילו לך בעתיד.

בקשה לניכוי רכוש

יש לו רק שלושה עמודים, קשיים יתעוררו רק במילוי הראשון, ונדבר על זה.

1. למעלה, כתוב את ה-TIN שלך. השאר את המחסום ריק, זה מיועד לארגונים.
2. מספר הבקשה הוא 1. אם אתה מגיש מספר בקשות בבת אחת לשנים שונות, אז אתה צריך בקשה משלך לכל שנה. לדוגמה, אם קיבלת ניכוי עבור 2016 ו-2017, אז בבקשה לשנת 2016 כתוב 1, עבור 2017 - 2. בענייננו - 1.
3. מוגש לרשות המסים - הזינו את קוד משרד השומה, כמו בהצהרת 3-NDFL. או ראה פריט 6 להלן.
4. על סמך מאמר: 78. אין להזין דבר לאחר התקופה. שים 1 בשני השדות למטה.
5. בגודל: סעו בסכום המיסים ששילמתם ב-2017. ראה את זה בעזרה 3-NDFL בשדה 050 של סעיף 1 ובשדה 130 של סעיף 2. הוסף, כך שתקבל את סכום הניכוי.
6. קוד OKTMO: זה לא קוד 3-NDFL, זה קוד המס שלך. קח את זה מכאן. הזן את כתובתך, המערכת תנפיק קוד OKTMO. יהיה גם קוד של משרד מס.
7. תקופת מס: סעו ב-ГД.00.2017 אם תקבלו ניכוי עבור כל שנת 2017. אם לא לכל השנה, אז בעמוד האחרון של הטופס יש הערות על אילו מספרים לכתוב.
8. קוד סיווג תקציב: הזן 1821 0102 0100 1100 0110 ללא רווחים. זהו קוד המס שאתה משלם לתקציב, והוא יוחזר לך.
9. ההצהרה כתובה ב: 3 עמודים. אבל שקול את עותקי המסמכים בעצמך - כמה גיליונות אתה מקבל. עדיף למלא, כפי שאתה אוסף את כל המסמכים, כדי להיות בטוח. ניתן לכתוב ביד.
10. סעו את השאר, כמו בתמונה. בפינה השמאלית התחתונה רשמו את התאריך בו תגיעו למס' להגשת המסמכים. אל תשכח לחתום.

בעמוד השני, הזינו את פרטי הבנק שלכם. מס הכנסה יכול להעביר כסף ישירות לכרטיס בנק. ניתן לראות פרטים עבור Sberbank או Alfabank באפליקציות הנייד שלהם. אנא הכנס את פרטי הדרכון שלך למטה. אם אין מספיק מקום בשדה "הונפק על ידי", אז קיצור סביר, אל תכתוב מילה במילה.

בעמוד השלישי, הזינו מחדש את פרטי הדרכון שלכם.

זהו, האפליקציה מוכנה. עכשיו רק צריך להגיע למס' ולהגיש את המסמכים.

איך ליישם

אם אתה הולך למס, הזמינו שובר באינטרנט. יש כאן מספר יתרונות:

• אין צורך להזין את הנתונים שלך בטרמינל במחלקה: מסכי הטרמינלים קפריזיים ואינם מאפשרים לנהוג בטקסט בפעם הראשונה.
• תדעו בוודאות את התאריך והשעה של פגישתכם, ותגיעו ברוגע בשעה היעודה.
• אם אין קופונים, אז תגלו על כך לא במחלקה, אלא בבית/בעבודה - לא תהיו לשווא.
• מסופים לפעמים נכשלים ולא מנפיקים קופונים: זה קרה בנוכחותי, אנשים לא יכלו להירשם לתור, ופשוט הדפסתי את הקופון שלי ונכנסתי לאולם. כמו בוס.

להזמנת קופון, היכנסו לקישור, הסכימו לתנאים. בעמוד הבא בחר "פרט", הזן את שם המשפחה והשם הפרטי. אם תציין מייל, יישלח אימייל עם מידע על הרשומה. לאחר מכן, בחר את האזור, הסניף אליו תגיע להגשת מסמכים. שירות - "קבלת דוחות מס וחשבונאות (כולל 3-NDFL)", שירות משנה - "קבלת הצהרות 3-NDFL".

בחר זמן נוח בתפריט "הצג ימי הקלטה". ייצא חלון, תכניס את המספרים מהתמונה ותקבל טופס עם קוד PIN. יש להזין אותו במסוף במיסוי על מנת לקבל קופון למומחה הנדרש. אז אתה רק צריך לחכות לתורך - זמן הקבלה משתנה תוך 15 דקות מזה המצוין בקופון. זה בסדר.

משום מה, בשום מקום באינטרנט לא כותבים שבנוסף לכל אותם ניירות שהביאו איתם, יצטרכו למלא עוד אחד - רשימת מלאי של המסמכים שיש להגיש. ניתן להוריד דוגמאות לטפסים בצורה חינמית, אך עדיף לקחת את הטופס במחלקה עצמה, מכיוון שהוא כבר מלא מראש, רק צריך להזין את מספר העמודים של כל מסמך ואת הנתונים שלכם.בנוסף, בפינה הימנית העליונה תהיה פנייה לראש המחלקה (בערך כמו שכותבים בבקשה לחופשה למנהל שלכם), ואתם בקושי יודעים את שמו. לכן קל יותר לקחת את הטופס מהמס, לבקש מהעובד את שם הבוס ולמלא ברוגע את כל השדות. לכל חבילת מסמכים לשנה מסוימת - מלאי נפרד. בלעדיו המסמכים לא יתקבלו, אז בואו 10 דקות לפני התור עם הקופון ומלאו את הטפסים, זה לא ייקח הרבה זמן.

פקיד השומה יבדוק במהירות את המסמכים, יספק אשרות ויבדוק את הדרכון. במשך שלושה חודשים בודקים את הניירות במחלקת המצלמה, ואם הכל תקין, אז תוך החודש הרביעי הכסף יגיע לחשבון. אם יש טעויות, יתקשרו ויבקשו ממך לבצע תיקונים.

מה חשוב לדעת

• המדינה נותנת ניכוי רכוש בסכום של 260,000 רובל רק פעם אחת.
• אם תקבל את משכורתך במעטפה ולא תשלם מיסים, לא יהיה פיצוי.
• אם קניתם דירה לפני שנת 2014, תקבלו ניכוי לפי החוק עד שנת 2014. עד שנת 2014 הניכוי היה קשור לנכס וניתן היה לקבלו רק פעם אחת, ללא קשר למחיר הנכס. כלומר, אם ב-2013 קיבלת ניכוי על דירה בשווי מיליון רובל (130,000 רובל הוחזרו לך), אז לא תוכל לקבל יותר ניכוי. ואתה לא תוכל לקבל עד 260,000 רובל מהרכישה הבאה. מתכננים לקנות בית חדש? אז אל תיקחו ניכוי מדירה ישנה אם היא הייתה שווה פחות מ-2 מיליון.
• לאחר 2014, הניכוי קשור לאדם. כלומר, כעת אתה יכול לבקש ניכוי מחפצי נדל"ן שונים מספר פעמים עד שתקבל את 260,000 רובל שלך.
• החזרי מס לשלוש השנים האחרונות. כלומר, אם רכשתם דירה ב-2015, תוכלו לקבל בחזרה את המיסים לשנים 2018, 2017 ו-2016. המס לא יוחזר עבור שנת 2015. אם סכום המסים לשלוש שנים לא מגיע ל-260,000 רובל, אז בשנה הבאה הגישו שוב את ההצהרה, והמדינה תחזיר את המסים ששולמו.

דוגמא. עם משכורת של 30,000 רובל בשנה, תשלמו מסים 30,000 × 12 × 0, 13 = 46,800 רובל. זה פחות מ-260,000 רובל, כך שתקבל את הניכוי במשך כמעט שש שנים. כל שנה צריך להגיש החזר מס, ובכל שנה רשויות המס יחזירו לכם 46,800 רובל או סכום אחר, תלוי כמה מיסים שילמתם בשנה מסוימת.

אל תפחדו להתבלבל בניירת – הפיצוי על כך הוא יותר מנעים. מקווה שהמאמר היה מועיל. אם יש לכם שאלות, כתבו בתגובות: אני אספר לכם את כל מה שאני יודע על הנושא. בהצלחה עם הניכויים, חברים!