מה זה IIS ואיך להרוויח עליו כסף

2024 מְחַבֵּר: Malcolm Clapton | [email protected]. שונה לאחרונה: 2023-12-17 03:56

קבל הכנסה מניירות ערך והנחות מס.

מה זה IIS

זהו חשבון השקעות אישי (IIA) - מכשיר פיננסי שהופיע ברוסיה ב-2015. המדינה מנסה בעזרתה להניע אזרחים לא להחזיק כסף מתחת למזרון, אלא להשקיע אותו במשק.

למעשה, IIS הוא אותו חשבון תיווך, רק עם תנאים מיוחדים. באמצעותו תוכלו לקנות ולמכור ניירות ערך באותו אופן. אך במקביל, ניתנות בנוסף ניכויי מס, שהופכים את ה- IIS לרווחי יותר. עם זאת, קיימות גם הגבלות על קבלת מענק מס.

מהן התכונות של חשבון השקעה בודד

חשבון השקעה בודד יכול להיפתח רק על ידי תושב מס של הפדרציה הרוסית, כלומר, מי שהיה במדינה לפחות 183 ימים (לא בהכרח ברציפות).

לאדם אחד יכול להיות רק IIS אחד. אם אתה פותח את השני, עליך לסגור את הראשון תוך חודש.

מותר להפקיד על IIS לא יותר ממיליון בשנה ורק ברובלים.

כיצד פועל ניכוי המס עבור IIS?

מהן הנחות המס

הם משני סוגים:

1. סוג "א" - תלוי בסכום שהושקע

אתה יכול להחזיר 13% מהכסף שהופקד לחשבון, אך לא יותר מ-52 אלף רובל בשנה, כי יש מגבלה לניכוי מס. זה לא יכול לעלות על 400 אלף בשנה. אבל הרבה יהיה תלוי בגודל המשכורת החודשית שלך.

נניח, לפני מסים, זה 50 אלף רובל. מהם אתה משלם 6, 5 אלף רובל של מס הכנסה אישי לחודש או 78 אלף בשנה. אם עבור השנה הנוכחית הפקדת 400 אלף רובל על IIS, אז בשנה הבאה תוכל להחזיר 52 אלף. ואם הפקדתם 500 אלף אז סכום ההחזר עדיין יהיה 52 אלף - זה הגבול.

עם משכורת רשמית של 30 אלף רובל, מס הכנסה אישי בשנה יהיה 46, 8 אלף, וזה הסכום המקסימלי להחזר, כי שילמת למדינה כל כך הרבה.

אנחנו מדברים דווקא על החזר מס הכנסה אישי, כלומר לא תקבל יותר ממה שאתה נותן למדינה.

חשוב: כדי לנצל את הניכוי הזה צריך לשלם מס הכנסה אישי. אם אתה עובד באופן לא רשמי או בעל מעמד של יזם יחיד ותשתמש, למשל, במערכת מיסוי הפטנטים, לא תקבל כסף.

2. סוג "ב" - תלוי בהכנסה מ-IIS

ההכנסה שתקבל מעסקאות עם ניירות ערך ב-IIA לא יחויב במס של 13%. עבור סוג זה של ניכוי מס, זה לא משנה אם יש לך רווחים אחרים.

איזה סוג של ניכוי מס לבחור

תלוי במטרות ובמצב שלך. אם אתה משקיע מתחיל שלא מתכוון לסחור באופן פעיל בבורסה ואינו מצפה לרווחים גדולים מכך, אך יחד עם זאת יש לך מספיק הכנסה רשמית ממנה אתה משלם מס הכנסה אישי, סוג "A" הוא יותר רווחי עבורך. גם אם אתה כמעט ולא מרוויח כלום על מניות, עד 52 אלף רובל של הכנסה נמצא בכיס שלך.

אם אינך משלם מס הכנסה אישי או מצפה להגיע לקופה מוצקה העולה על 400 אלף רובל בשנה, אז סוג "B" הוא רווחי יותר עבורך.

אין צורך לבחור את סוג הניכוי בעת פתיחת IIS. זה יכול להיעשות מאוחר יותר כאשר אתה מעצב את זה.

מהן ההגבלות לקבלת ניכוי מס

חשבון השקעה בודד חייב להיות קיים לפחות שלוש שנים. לא תוכל למשוך ממנו כסף בתקופה זו. אחרת, לא רק תאבד את זכותך להנחה במס. אם כבר קיבלת כמה כספים בניכוי, תצטרך להחזיר אותם, ואפילו קנס על כל יום שימוש בכסף זה בסך של שלוש מאיות מתעריף המימון מחדש של הבנק המרכזי.

במקרים מסוימים, ניתן למשוך דיבידנדים ותשואת קופון על אג ח מבלי לאבד את הזכות לניכוי מס. זה יהיה המצב אם המתווך יעביר אותם לחשבון בנק, ולא להשקעה.

מה הם IIS

אתה יכול לפתוח חשבון השקעה בודד עם ניהול עצמי או ניהול נאמנות. במקרה הראשון, אתה עוסק בניירות ערך בעצמך. שנית, אתה מאציל את זה למומחה, והוא כבר משקיע כסף בשמך.

שקלו את היתרונות והחסרונות וחשבו איזו אפשרות הכי מתאימה לכם. אם אינך יודע דבר על ניירות ערך ורוצה לסמוך על איש מקצוע, אתה עדיין צריך לדעת את העקרונות הבסיסיים של השקעה.

ניהול נאמנות אינו מבטח אותך מפני הפסדים. יתרה מכך, תצטרך לשלם עבור שירותיו של עוזר, ללא קשר לתוצאות הכספיות. לכן, גשו לשאלה באחריות.

כיצד לפתוח חשבון השקעה בודד

אתה צריך לפנות לסוכן מניות שמספק שירותים כאלה ותנאיו מתאימים לך. בדוק אם יש לו את הרישיון המתאים מהבנק המרכזי.

ליתר בטחון, אתה יכול להכיר את הדירוג של משתתפי המסחר לפי מספר ה-IMS הרשומים מהבורסה של מוסקבה כדי להבין מהם השחקנים העיקריים בשוק.

בבחירת מתווך, שימו לב לנקודות הבאות:

• גודל עמלה - כמה, מתי ועל מה צריך לשלם.
• סט ניירות ערך - מה אתה יכול לקנות אם אתה פותח IIS. מתווכים שונים נותנים לך אפשרויות שונות.
• מערכת משיכת דיבידנדים והכנסות קופונים - למקרה שתרצו לקבלם ולא להפסיד את ניכוי המס שלכם.
• ביקורות לקוחות - זה יהיה מוזר להתעלם מהם.
• קלות אינטראקציה - תמיכה טכנית מהירה, אתר נוח ואפליקציה למסחר.

כמו תמיד, קראו היטב את החוזה וודאו שכל הנקודות בו ברורות לכם. לאחר חתימת החוזה, המתווך יפתח חשבון ולאחר מכן ישלח לך את פרטיו. תוכל להעביר כסף באמצעותם ולסחור בניירות ערך, אם אנחנו לא מדברים על ניהול נאמנות.

אין הגבלות על תדירות חידוש ה- IIS, אתה יכול להעביר כסף בתדירות שתרצה. העיקר שהסכום הכולל לא יעלה על מיליון בשנה.

מה אתה יכול לקנות עם IIS

בדרך כלל ברוקרים נותנים לך גישה לבורסה של מוסקבה, אבל לפעמים גם הבורסה של סנט פטרסבורג זמינה. בהתאם, ניתן לרכוש נכסים שנמכרים שם. אין גישה לבורסות חוץ מ-IIS, אך אין איסור לרכוש ניירות ערך של חברות זרות.

ואתה יכול לקנות, למשל:

• מַטְבֵּעַ. אתה מתחיל כסף על IIS רק ברובל, אבל אתה יכול להוציא אותו על יורו, דולרים ומטבעות אחרים.
• מניות ואיגרות חוב הם מכשירי השקעה סטנדרטיים.
• תעודות סל וקרן נאמנות - מקטעים של תיקים שנוצרו בקרן השקעות נסחרת בבורסה (ETF) או קרן נאמנות (UIF). המשמעות שלהם היא שאתה לא קונה מניות או איגרות חוב ספציפיות, אלא חלק מקבוצה של ניירות ערך שכבר נוצרו על ידי מישהו.

באופן כללי, עדיף להבין מה מאפשר לך לרכוש מתווך וכיצד לטפל ברכישות אלו לפני כריתת חוזה. אחרת, יהיה קשה להרוויח כסף על IIA במונחים של מסחר בניירות ערך.